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Como Emitir NF-e de Importação (CFOP 3102) com Declaração de Importação

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Passo a passo para emitir a NF-e de entrada de importação (CFOP 3102) no Berga: configurar a regra de tributação, selecionar o fornecedor estrangeiro, informar o Imposto de Importação (II) e preencher a Declaração de Importação (DI). Inclui as rejeições mais comuns da SEFAZ e como resolvê-las.

Importando mercadoria do exterior, você emite uma NF-e de entrada de importação para dar entrada dos produtos no estoque e registrar os impostos do desembaraço. Ela é diferente de uma compra nacional: usa CFOP 3102 (ou outro da série 3), leva os dados da Declaração de Importação (DI) e o valor do Imposto de Importação (II).

Antes de começar

  • Regra de tributação de importação configurada — é o que preenche ICMS, PIS, COFINS e IPI sozinho. Sem ela os campos vêm em branco e a SEFAZ rejeita; é a causa mais comum de erro
  • Fornecedor estrangeiro cadastrado como pessoa, com o estado marcado como Exterior (EX)
  • Certificado digital ativo para assinar a nota
  • O documento de desembaraço (do courier ou despachante) à mão: dele saem o número da DI, as datas, o local e o valor do II

Passo a passo

  1. 1
    Vá em Notas Fiscais → Nova NFe e escolha o tipo Importação.
  2. 2
    Em Pessoa, selecione o fornecedor estrangeiro (exportador).
  3. 3
    Em Natureza da Operação, escolha Importação para comercialização. O Tipo de Operação já vem como Entrada.
  4. 4
    Adicione o item com a quantidade e o valor aduaneiro — o valor da mercadoria que serve de base aos impostos. Os códigos tributários são preenchidos pela sua regra de importação.
  5. 5
    Abra a Tributação do item (ícone de lápis na linha do produto) e, em Imposto de Importação (II), informe o Valor do II (vII) que consta no desembaraço.
  6. 6
    Na seção Importação da nota, clique em Adicionar Declaração de Importação e preencha número da DI, datas de Registro e Desembaraço, Local e UF, Via de Transporte, Forma de Intermediação (normalmente Por conta própria) e Código do Exportador.
  7. 7
    Em Adições, informe pelo menos uma adição com o Código do Fabricante.
  8. 8
    Clique em Salvar e depois em Emitir NF-e.

Resultado esperado

A nota é assinada e enviada à SEFAZ. Autorizada, dá entrada dos produtos no estoque com os impostos do desembaraço registrados.

Se der errado

RejeiçãoO que fazer
Total do II difere do somatório dos itensO Valor do II precisa estar dentro do item, na aba Tributação — o total da nota soma sozinho
CFOP de Importação e não informado dados da DIFaltou a Declaração de Importação: volte ao passo 6
Base ou total de ICMS divergente (531/532)A regra de tributação de importação está faltando ou incompleta. Revise com CFOP 3102

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