Rejeição 368: Total de ISS retido difere do somatório dos itens

A Rejeição 368 acontece quando o total do ISS retido informado na nota não bate com a soma desse valor nos itens de serviço.

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Por que acontece a Rejeição 368

O ISS retido é o imposto que o tomador do serviço recolhe no lugar do prestador. É a substituição tributária do ISS: quem contrata desconta o imposto do pagamento e repassa ao município.

O campo aparece em notas conjugadas — as que reúnem mercadoria e serviço na mesma NF-e.

As causas mais comuns:

Valor lançado só no total. É a causa principal. O abatimento foi informado no rodapé e não chegou aos itens.

Item de serviço alterado. Um item foi incluído, removido ou editado e o total não foi refeito.

Arredondamento. A soma dos valores arredondados por item não fecha com o total apurado de outra forma.

Importação de outro sistema. A nota veio pronta com os totais da origem.

Como resolver a Rejeição 368

1. 1
   Abra a nota e vá aos itens de serviço.
2. 2
   Some o valor do campo em cada um.
3. 3
   Compare com o total informado.
4. 4
   Corrija o item divergente — ou refaça a nota, para que os totais sejam recalculados do zero.
5. 5
   Envie novamente.

Como evitar a Rejeição 368

Deixe os totais serem calculados pelo sistema a partir dos itens. No Berga esse cálculo é automático.

Confirme com a contabilidade o tratamento de cada campo no seu município — a legislação do ISS é municipal e varia bastante.

Se a Rejeição 368 continuar

O grupo de ISSQN tem uma família de sete totais, todos conferidos contra a soma dos itens:

Se a mensagem mudar, o campo é outro dessa lista.

Persistindo, abra um chamado informando o número da nota e os valores dos itens de serviço.

Referência: MOC 7.0 — Anexo I, regra de validação W22f-10.